Kasstroom
AlgemeenDe beweging van geld in en uit een bedrijf via operationele, investerings- en financieringsactiviteiten. Een positieve kasstroom betekent dat het bedrijf meer geld genereert dan het uitgeeft, wat essentieel is voor het nakomen van verplichtingen en het financieren van groei.
Waarom het ertoe doet
Winst en kas zijn niet hetzelfde: een bedrijf kan winstgevend zijn en toch zonder geld komen te zitten, omdat klanten na 60 dagen betalen terwijl salarissen elke maand verschuldigd zijn. De kasstroom volgen en voorspellen voorkomt dat een groeiende dienstverlener de betaaltermijnen van zijn klanten uit eigen zak financiert.
Formule
Netto kasstroom = ingaande kasstromen − uitgaande kasstromen, over de periode
Rekenvoorbeeld
In mei ontvangt een bedrijf € 210.000 van klanten en betaalt het € 150.000 aan salarissen, € 30.000 aan huur en software en € 45.000 aan btw. De netto kasstroom is 210.000 − 225.000 = −€ 15.000, terwijl het bedrijf in mei € 240.000 factureerde en de maand winstgevend was.
Gerelateerde begrippen
In Flowtly
In de kennisbank
Zie het live in Flowtly
Flowtly brengt financiën, projecten en mensen samen op één plek — met realtimecijfers in plaats van spreadsheets.